很多企业和个人都被税负问题所困扰，在向专业的税务筹划机构进行咨询的时候，很多财税专家给出的方案都是寻找税收洼地建立个人独资企业，然后就能有效减轻税收负担，达到少缴税的目的。那么用个人独资企业做税务筹划究竟有哪些优势呢?

　　什么是个人独资企业?

　　定义 ：个人独资企业是指个人出资经营、归个人所有和控制、由个人承担经营风险和享有全部经营收益的企业。

　　分析：独资企业是指一人投资经营的企业。独资企业投资者对企业债务负无限责任。企业负责人是投资者本人。企业负责人姓名须与身份证相符，不得使用别名。按照我国现行税法有关规定，私营独资企业取得的生产经营所得和其他所得，应按规定缴纳私营个人所得税。

　　个人独资企业在税务筹划上有得天独厚的优势：

　　1，个人独资企业税率低

　　一般来说，个人独资企业增值税税率为3%，个人所得税可申请核定征收，核定利润率10%，最终税负率是0.5%-3.5%，但如果是查账征收，税率会比较高。

　　2，个人独资企业创立容易

　　个人独资企业建立与解散程序简单，不需要与他人协商，注册资本少，可以在较短时间内创立来进行税务筹划。

　　3，个人独资企业不征收企业所得税

　　我国企业所得税税率一般为25%，对于实际支出成本发票缺失、账面利润虚高的企业来说，企业所得税税负较重，通过个人独资企业来进行税务筹划，可以有效解决企业成本问题。

　　4，个人独资企业在缴纳个人所得税之后的资金，可以公转私。

　　5，对于薪资高的员工，存在的个人所得税税负重的问题，也可以通过个人独资企业进行税务筹划，减轻员工个税压力。

　　从税收筹划的角度来看，创办个人独资企业不失为一个非常有效实用的节税方式。

　　以企业高管为例，通过设立个人独资企业，将工资收入转化为原企业与个独企业之间的业务往来，原收入就变成了个人工作室所得，纳税比例大大降低。同时，个人独资企业还能解决企业成本票问题。

　　广州个人独资企业税务筹划怎么操作?

　　1、利用用工政策

　　国家规定，新办的服务型企业，安排失业、下岗人员达到30%的，可以免三年营业税和所得税。另外，2004年新的税务政策规定：新办的私营企业安排退役军人达到30%比例的，可以免三年营业税和所得税。所以，如果企业在招收员工中，有意识招收一些下岗职工或者退伍军人，便可以减少税收支出。

　　2、新品研发

　　国家鼓励“新产品、新技术、新成果”等创新，企业研究开发新产品、新技术、新工艺所发生的费用比上年增长10%以上的，经省辖市税务局批准，可再按实际发生额的50%抵扣应纳税所得额。但亏损企业只可据实扣除，不实行上述增扣政策。例如，某企业的新产品开发费为100万元，在按规定实行100%扣除基础上，允许再按当年实际发生额加计50%在企业所得税税前加计扣除。

　　3、报损减免

　　每年1月15日之前，企业只要上报应收账款和存货损失，经报批之后，就可以提请税务机关进行税前扣除备案和减免税备案。但是，企业必须注意保留相关的凭证，比如发票、库房货物损失的照片、保险索赔的记录等等。

　　一般什么情况下的人会选择注册个人独资企业合法节税呢?

　　适合注册个人独资企业合法节税的范围：个人薪资高，股东利润高，企业缺成本，缺进项，支出的成本无法获取发票;文化传播，企业管理服务，设计，计算机，网络科技等服务行业;建筑行业;网红主播，律师，设计师等高收入人群。

　　有以上问题的企业或者个人都可以选择注册个人独资企业来合法节税，减税，如果想要节税没有渠道的知友，可以选择私信我，我给你们渠道，帮助你们解决，言归正传。

　　用个人独资企业进行税务筹划的效果如何?看这个例子：

　　企业A年不含税收入1000万，全年成本500万(其中有300万真实支出无法取得相应发票，导致利润虚增)。对于企业的股东而言，从利润到最终分红的获取，一共缴纳了320万元(企业所得税200万元+个人所得税120万元)的税金。

　　企业所得税：(1000-500+300)*25%=200万元

　　个人所得税(分红)：(1000-500+300-200)*20%=120万元

　　优税猫通过对A企业行业情况、业务模式和员工结构进行梳理，结合A企业意见，决定以个人独资企业对A企业进行税务筹划，最终将其企业所得版块的税款减轻约120万元。

　　个人独资企业税务筹划特别注意

　　事实上，税务筹划是这个技术专业的实际操作，这是个人独资企业因此，个人独资企业在进行税务筹划时应注意：

　　1、采用技术专业税务筹划计划方案，推动这项工作的实施。

　　这是因为，因为各种制造企业都有特殊的经营模式和业务流程特征，因此必须按照专享税务筹划计划方案来实施，接受理想避税实际效果这就需要国家税务总局的优秀人员对公司的具体运作进行技术和专业分析，并提出独家的准备方案方案根据公司的具体生产经营情况。

　　2、税务筹划工作应在合理合法的条件下开展。

　　可以说，最本质的区别在于，税务筹划与、偷窃漏税区别取决于是否在法律法规允许的范围内进行，因此，个人独资企业执行税务筹划，我们必须尽可能严格遵守法律法规“绿线”，以使公司合理合法、开展合规管理，并合理增加个人收入。

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